증여세 계산기 — 자녀 5천만 원·배우자 6억 공제, 결혼자금 1억 추가

부모님께 목돈을 받을 때 가장 먼저 확인할 것은 "얼마까지 세금이 없나"입니다. 공제는 10년 단위로 합쳐서 보기 때문에, 예전에 받은 돈까지 함께 계산해야 정확합니다.

관계별 공제 한도

공제는 받는 사람 기준으로 봅니다. 예를 들어 아버지와 어머니에게서 받은 돈은 '부모님 쪽'으로 합쳐 5,000만 원까지입니다.

세율

기한 안에 신고하면 3%를 깎아 줍니다. 손주에게 바로 주면(세대 생략) 30% 할증이 붙습니다.

혼인·출산 공제

2024년부터 혼인신고 전후 2년 안, 또는 자녀 출생일부터 2년 안에 부모·조부모에게서 받으면 기본 5,000만 원에 더해 1억 원을 추가로 공제합니다. 결혼과 출산을 합쳐 1억 원이 한도입니다. 성인 자녀라면 10년 동안 최대 1억 5,000만 원까지 세금 없이 받을 수 있습니다.

자녀에게 미리 주기

• 태어나서 미성년 동안 2,000만 원, 성인이 된 뒤 10년마다 5,000만 원
• 0세·10세·20세·30세에 나눠 주면 30세까지 최대 1억 4,000만 원 비과세
• 줄 때마다 증여세 신고를 해 두면 그 돈이 불어난 수익도 자녀 몫으로 인정받기 쉬움 → 복리로 얼마나 불어날까

신고 방법

받은 달의 말일부터 3개월 안에 홈택스(신고/납부 → 증여세)로 신고합니다. 이체 내역과 가족관계증명서가 필요합니다. 기한을 넘기면 신고불성실 가산세(20%)와 납부지연 가산세가 붙습니다.

다음에 할 일

1. 10년 안에 같은 쪽(부모 등)에서 받은 돈이 있는지 모두 적어 보기
2. 받은 달 말일부터 3개월 안에 홈택스로 신고하기 (공제 안이어도 신고해 두면 나중에 근거가 됨)
3. 집을 살 때 자금 출처로 쓸 예정이면 취득세와 함께 계획하기

자주 묻는 질문

생활비나 용돈도 증여세 대상인가요?

사회 통념상 필요한 생활비·교육비·병원비를 그때그때 주는 것은 증여세가 없습니다. 다만 받은 돈을 쓰지 않고 모아 예금·주식·집 사는 데 쓰면 증여로 봅니다.

공제 금액 안이면 신고 안 해도 되나요?

낼 세금이 없으면 신고 의무에 따른 불이익은 없습니다. 하지만 신고해 두면 나중에 집을 살 때 자금 출처를 증명하기 쉽고, 받은 시점의 금액이 확정됩니다.

부모님이 대신 내 준 증여세도 증여인가요?

네. 증여세는 받은 사람이 내야 하고, 부모가 대신 내 주면 그 금액도 다시 증여로 봅니다.