연금저축·IRP 세액공제 계산기 — 12월 31일 전에 넣으면 최대 148만 원 환급

연말정산에서 확실하게 세금을 돌려받는 방법 중 하나가 연금저축과 IRP입니다. 넣은 돈의 13.2~16.5%가 그대로 환급되니, 12월은 "얼마 더 넣을지" 계산해 볼 때입니다.

공제 한도와 비율

종합소득이 있는 사람은 총급여 대신 종합소득금액 4,500만 원을 기준으로 봅니다.

연금저축과 IRP 차이

처음이라면 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원으로 나누는 사람이 많습니다. 꺼내 쓸 가능성이 있는 돈은 연금저축 쪽에 두는 게 편합니다.

연말에 넣을 때

• 올해 납입액은 12월 31일 입금분까지. 금융사 처리 시간을 생각해 며칠 일찍
• 1월에 한꺼번에 넣으면 내년 공제로 잡힘
• 회사에서 연금저축을 급여공제로 넣는 경우 회사 집계와 금융사 집계를 함께 확인
• 넣은 돈은 그냥 두지 말고 상품(펀드·ETF·예금)을 골라 운용하기 → 복리로 불리면 얼마?

중간에 빼면

연금을 받기 전에 공제받은 돈을 빼면 16.5%의 기타소득세를 냅니다. 받은 혜택을 돌려주는 셈입니다. 병원비·파산 같은 부득이한 사유면 연금소득세(3.3~5.5%)만 냅니다. 그래서 당장 쓸 수도 있는 돈은 넣지 않는 것이 원칙입니다.

다음에 할 일

1. 금융사 앱에서 올해 납입액을 확인하고 위 계산기에 넣어 보기
2. 남은 한도만큼 12월 26일 무렵까지 이체하기 (마지막 날은 처리 지연 위험)
3. 1월 연말정산 간소화 자료에 납입액이 잡혔는지 확인하기

자주 묻는 질문

결정세액이 적으면 어떻게 되나요?

세액공제는 낸 세금 안에서만 돌려받습니다. 연봉이 낮아 결정세액이 이미 0원에 가깝다면 넣어도 돌려받을 게 없을 수 있으니, 지난해 원천징수영수증의 결정세액을 먼저 보세요.

900만 원 넘게 넣으면요?

연금계좌에는 1년 1,800만 원까지 넣을 수 있지만 공제는 900만 원까지입니다. 넘은 돈은 다음 해 공제로 돌리거나(신청 필요), 노후에 받을 때 세금이 붙지 않는 원금으로 남습니다.

ISA 만기 자금을 넣으면요?

ISA 만기 후 60일 안에 연금계좌로 옮기면 옮긴 금액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 공제받습니다.